Impôts

Introduction

Lorsque vous investissez en bourse ou dans l'immobilier, les profits que vous réalisez peuvent être imposables. C'est ce qu'on appelle un "gain en capital". Comprendre cette forme d'imposition est essentiel pour bien planifier ses placements et en optimiser le rendement.

1. Qu'est-ce qu'un gain en capital ?

Un gain en capital survient lorsque vous vendez un actif (action, immeuble, crypto) à un prix supérieur à son prix d'achat. Par exemple, si vous achetez une action 1 000 $ et la revendez 1 400 $, votre gain est de 400 $.

2. Quelle partie est imposable ?

Au Canada, seulement 50 % du gain en capital est imposable. Cela signifie que si vous avez un gain de 400 $, seulement 200 $ seront ajoutés à votre revenu imposable de l'année.

3. Les exceptions (CELI, REER)

• Les gains réalisés dans un CELI ne sont jamais imposés, même au retrait.
• Dans un REER, les gains sont reportés jusqu'au retrait, où ils deviennent imposables à 100 %.

4. Perte en capital : un allégement fiscal possible

Si vous vendez un actif à perte, vous pouvez utiliser cette perte en capital pour compenser d'autres gains et réduire votre impôt net. Les pertes peuvent être reportées jusqu'à trois ans en arrière ou indéfiniment dans le futur.

5. Planification fiscale

Les investisseurs aguerris planifient la vente de leurs actifs en tenant compte de leur revenu de l'année. Par exemple, attendre une année de revenus faibles pour vendre avec gains peut réduire la facture fiscale.

Conclusion

Le gain en capital est une forme d'imposition avantageuse au Canada comparée aux revenus d'intérêts. Mieux le comprendre, c'est maximiser les bénéfices nets de ses investissements.

Introduction

Il n'est pas nécessaire d'être riche pour profiter de l'efficacité fiscale. En utilisant les bons comptes et les bonnes pratiques, même les petits investisseurs peuvent économiser des centaines de dollars chaque année.

1. Privilégier le CELI pour les actions

Les dividendes et gains en capital dans un CELI sont libres d'impôt, ce qui augmente leur rendement net.

2. Utiliser le REER pour réduire son revenu imposable

Chaque cotisation REER réduit votre revenu imposable annuel, ce qui peut entraîner un remboursement d'impôt important.

3. Fractionnement de revenus en couple

Transférer une partie des revenus ou cotiser au REER du conjoint peut baisser l'impôt total du ménage (stratégie souvent sous-estimée).

4. Ne pas gaspiller ses pertes

Gardez une trace de vos pertes en capital et appliquez-les contre des gains futurs (report illimité dans le futur).

5. Éviter les distributions imposables en compte non enregistré

Certains fonds ou actions versent des distributions à forte charge fiscale. Placez-les de préférence dans un CELI ou un REER.

Conclusion

Une planification fiscale intelligente permet d'optimiser chaque dollar investi. Même avec un petit capital, être stratégique face aux impôts est une clé de réussite financière.